近期，由四川昱坤合律师事务所与北京德恒（成都）律师事务所共同辅导的四川某某实业集团有限公司经合规整改验收合格，日前由遂宁市中级人民法院终审判决企业免于刑事处罚，公司主要负责人由5年10个月实刑改为缓刑。

四川某某实业集团有限公司主要从事房地产开发，经营期间涉嫌非法吸收公众存款罪，非法集资约9.5亿元，涉及自然人共 1584 人。该案经过前期一审、二审、发回重审一审，前后历时4年。在发回重审的二审阶段，公司申请适用涉案企业合规整改机制并获检察院支持。该案成为四川省首例在二审阶段适用涉案企业合规整改机制的刑事案件。

收到遂宁市人民检察院送达的《检察建议书》后，四川某某实业集团有限公司委托四川昱坤合律师事务所和北京德恒（成都）律师事务所共同为该公司开展企业合规整改工作。

在四川昱坤合律师事务所首席顾问吴潇律师和北京德恒（成都）律师事务所高级合伙人蒋安兵律师的统筹安排下，组建了由杜维律师、华小榕律师、彭燚律师、辜建勇律师、吉木依莎律师、蒋思宇律师以及北京德恒（成都）律师事务所等律师组成的合规顾问团队，其中杜维律师和华小榕律师分别系四川省、成都市涉案企业合规第三方监督评估机制专家库成员，具体负责涉案企业合规整改事宜。

合规顾问团队进驻企业开展合规尽调，梳理案发原因，识别企业合规风险，制定合规整改措施，帮助涉案企业搭建合规管理体系，尤其是投融资专项合规体系；通过为员工、管理层进行合规培训等方式培育合规文化，最大限度杜绝涉案企业再犯相同或类似犯罪之可能。

最终，涉案企业的合规整改工作经第三方监督评估组织验收合格。该案经两次听证会，遂宁市中级人民法院及时对公司法定代表人变更了强制措施。经过三次开庭后，遂宁市中级人民法院采信了第三方组织出具的涉案企业整改合格的《合规考察报告》等证据，将一审判决涉案企业罚金50万元，改为免于刑事处罚；将一审判决企业主要负责人有期徒刑5年10个月，改为有期徒刑3年，缓刑5年。涉案企业整改成效显著，合规顾问团队的合规整改工作获得了企业、第三方组织和检察院、法院的高度认可。

最高人民检察院推出的涉案企业合规制度，是为了响应党中央国家促进民营经济发展，“六稳六保”的能动司法的重要举措之一。其针对的是涉嫌犯罪，但主动认罪认罚，积极弥补受损法益的企业，是所谓的“事后合规”。

国家推行涉案企业刑事合规，本质是激励企业进行合规建设、树立合规理念、培育合规文化，目的是引导企业进行事前合规。事前合规对于企业有更大的价值，主要有两点：

一是降低企业运营风险，提高企业运营的合法性和稳定性、帮助企业健康可持续发展；

二是有效切割企业员工与公司责任，避免员工个人违法犯罪行为牵连企业、企业管理层。

随着合规时代的到来，企业应转变思维，牢固树立“合规创造价值”、“合规即发展”的理念，方能行稳致远。